פשיעה כלכלית

מהי פשיעה כלכלית? פשיעה כלכלית מהווה מעשה פסול שנובע מאינטרס כספי כמו עבירת מס, הונאה, הלבנת הון ועוד.

עבירות אלה מבוצעות לעתים גם על ידי אנשים נורמטיביים ושומרי חוק, שמבינים בדרך כלל בדיעבד את מעשיהם וחומרתם.

להבדיל, מערכת האכיפה ובתי המשפט רואים בעבירות אלה בחומרה רבה ומענישים ביד קשה, מה שמצריך הבנה רחבה המאפשרת לחשודים ונאשמים להתמודד עם ההליך המשפטי. 

נתונים על פשיעה כלכלית בישראל של השנים האחרונות

הפשיעה הכלכלית בישראל גואה.

עד כמה? די להתבונן במסמכי הגופים הפיננסיים הישראליים כדי להבחין בעלייה של 860% בפעילות חריגה במסחר מט"ח, לצד תפיסת עבירות חמורות מצד הרשות לאיסור הלבנת הון כמו הלבנת הון, מרמה, הונאה וזיוף, שהתרחשו לאורך 5 השנים האחרונות.

אחד המניעים המובהקים לביצוע עבירות כלכליות היה כמובן תקופת הקורונה.

סיכונים ודפוסים שזוהו עם פרוץ המגיפה והמשבר, אפשרו לכל מבצע פשיעה כלכלית לנצל את מאפייניה הייחודיים של אותה שנה ולתגבר את הפעילות האסורה.

זאת על אף ששנת 2020 ציינה עשרים שנים להיווסדו של חוק האיסור על הלבנת הון. 

בתקופה זו, מדינת ישראל אף הצליחה לטפס מהרשימה השחורה של ארגון ה-FATF ועד לחברות בארגון, תוך שהיא נחשבת לאחת ממדינות האכיפה היעילות ביותר בנושא. 

כיצד מתבטאת פשיעה כלכלית בשנות העשרים של המאה ה-21?

תמורות עולמיות, מגיפות גלובליות ושימוש נרחב בטכנולוגיה מאפשרים לאזרחים רבים למצוא דרכים חדשות ויצירתיות לבצע עבירות כספיות, ביניהן עבירות מע"מ, מכס, צווארון לבן, זיוף ומרמה ועוד. 

הזירה הנפוצה ביותר בה מתרחשות עבירות רבות של הונאה היא כידוע המרחב המקוון, דרכו ניתן לבצע משיכה והפקדה של מזומנים בהיקפים גבוהים, להשקיע במטבעות וירטואליים כדי להסוות פעילות כלכלית במטבע השקלי, לזייף מסמכים ודוחות כספיים שונים ועוד.

פעולות נוספות של פשיעה כלכלית מבקשות לנצל את המעבר מהבנקאות המסורתית לבנקאות דיגיטלית מתקדמת, על ידי ריבוי אמצעי תשלום אלקטרוניים, קבלת הלוואות מקוונות, יצירת נכסים וירטואליים ועוד, כאשר הם אינם מדווחים ומוצהרים בהתאם להוראות החוק. 

בזירה העסקית חל ריבוי בשימוש בחשבוניות פיקטיביות וכן במסירת דיווחי שווא בנוגע להכנסות הכלכליות, הנחשבים כשלעצמם עבירות מס מהותיות. 

להלן רשימת העבירות הכלכליות המלאה:

• עבירות מס
• שוחד
• מעילה כספית
• הלבנת הון ומימון טרור
• עבירות בניירות ערך לרבות שימוש במידע פנים ו/או הרצת מניות
• שימוש בחשבוניות פיקטיביות
• זיוף 
• הונאה
• עבירות במט"ח
• גניבה
• רישום כוזב במסמכי תאגיד

ענישה בגין פשיעה כלכלית

עבירות כלכליות מנוהלות כהליכים פליליים לכל דבר ועניין בבית המשפט המוסמך לדיון באותו המקרה, בהתאם לסוג העבירה, חומרתה והיקף הנזקים ממנה (מחוזי או שלום).

בית המשפט בוחן את נסיבות המקרה והראיות שלפניו, מחליט לעניין ההרשעה ופוסק בענישה המתאימה לאותה עבירה. 

באופן כללי, הענישה בעבירות של פשע כלכלי כוללת מאסרים בפועל וקנסות כספיים כבדים.

חלק מהתיקים יסתיימו בהסדר טיעון המכיל הודאה באשמה לצד הרשעה מתונה יותר, כמו קנס כספי וביצוע עבודות שירות. 

לעתים יתאפשר אפילו להימנע מהגשת כתב אישום באמצעות הליך של כופר, או לחילופין במסגרת ניהול מדויק ומקצועי לאורך חקירת הנאשם ועריכת השימוע שלפני הגשת כתב אישום.

בכל אחת מהאפשרויות, חשוב לקבל ייצוג וליווי משפטי מאת עורך דין מיסים מיומן ביותר. 

כך מתמודדים עם חקירה בחשד לפשע כלכלי

כאמור, פשיעה כלכלית מתרחשת מתוך אינטרס כספי מסוים ולכן מתבצעת בדרך כלל בתוך המסגרת העסקית.

כאשר עולה החשד לעבירה כלכלית מסוימת, הרשות המוסמכת לחקור ולאכוף את הנושא תפתח בחקירה כלפי הגורמים המעורבים.

חקירה זו מתחילה תמיד באופן סמוי וצפויה להפוך לגלויה ככל שמתחזקות ההוכחות והראיות בנוגע לעבירה כלכלית.

חקירה גלויה עשויה לכלול גם חיפוש בתוך משרדי העסק, תפיסת ציוד ממוחשב ומסמכים שונים, מעצרים וכמובן חקירה כלכלית.

חדר החקירות הוא לעולם סידור מצב אינטרסנטי של החוקרים, שנועד לחלץ מידע מהנחקר בדרך של לחץ, מניפולציה ועורמה, מה שגורם לעתים להפללה עצמית כתוצאה מהרצון לשתף פעולה עם החקירה במטרה לסיים עם המעמד המלחיץ והמרתיע כמה שיותר מהר. 

לאור זאת, אם אתם חשודים בעבירה כלכלית, זומנתם לחקירה ואף נעצרתם, עליכם לפנות בהקדם האפשרי לקבלת ייעוץ משפטי מעורך דין שמתמחה בעבירות כלכליות.

התנהלות מושכלת ונבונה במעמד החקירה מהווה את התשתית להתנהלות טובה ויעילה יותר מול התיק בהמשך ועשויה להביא לסגירתו במקרה הטוב, או למזער למינימום האפשרי את הנזק במקרה הפחות טוב. 

עורך הדין עמית זיו הנמנה עם טובי המומחים המשפטיים בתחום עבירות המס וניירות ערך, מחזיק בהתמחות ייחודית בתחום הפשיעה הכלכלית תוך הבנה עמוקה ויסודית מאוד, לרבות שימוש באופן ייצוג ייחודי המותאם למקרים אלה.

אתם מוזמנים לפגישת התייעצות ללא כל התחייבות, בה נוכל לספק לכם את כל האפשרויות המשפטיות המתאימות למקרה ולייצג אתכם בכל מקרה פשוט ועד מורכב, תוך הבאת התיק להצלחתו המקסימלית. 

שאלות ותשובות

מה נחשב לפשיעה כלכלית?

כל עבירה בהיבט כספי כמו למשל זיוף, הונאה, הלבנת הון, שוחד, עבירות מס ומע"מ ועוד.

זומנתי לחקירה בחשד לעבירה כלכלית. מה לעשות?

ראשית, יש לשתף פעולה עם מועד ההתייצבות ולא להתחמק ממנו.

בנקודה זו חשוב מאוד לקבל הכנה משפטית מותאמת למקרה, שתאפשר לכם לשמור על זכויותיכם בחדר החקירה ולהתמודד איתה בהצלחה. 

 

השמעת המאמר לכבדי ראייה